الامتثال في الإمارات ليس وحدة إضافية هنا. إنه الأساس.
صُممت ضريبة القيمة المضافة والفوترة الإلكترونية ونظام حماية الأجور وقانون العمل والتوطين وضريبة الشركات في سيفوفا منذ السطر الأول، فتكون الأرقام الصحيحة جاهزة حين تطلبها الهيئة الاتحادية للضرائب أو وزارة الموارد البشرية والتوطين أو بنكك.
كيف يتعامل سيفوفا مع الامتثال في الإمارات؟
يسجّل سيفوفا ضريبة القيمة المضافة على كل مستند مصدري، فتكون الفواتير الضريبية وأرقام الإقرار لكل إمارة جاهزة لمنصة إمارات تاكس. ويُنشئ ملف رواتب نظام حماية الأجور (SIF) من المسير المعتمد، ويحتسب مكافأة نهاية الخدمة وفق قانون العمل، ويتابع التوطين، ويحفظ أوراق عمل ضريبة الشركات، ويحتفظ بالفواتير بيانات منظمة جاهزة للفوترة الإلكترونية.
كل التزام بالتفصيل
- ضريبة القيمة المضافة ما الذي يجب أن يقدّمه برنامج ضريبة القيمة المضافة لشركة في الإمارات؟
- الفوترة الإلكترونية ما الفوترة الإلكترونية الإلزامية في الإمارات؟
- رواتب حماية الأجور ما برنامج رواتب نظام حماية الأجور؟
- قانون العمل ومكافأة نهاية الخدمة كيف تُحتسب مكافأة نهاية الخدمة في الإمارات؟
- ضريبة الشركات ما الذي يقدّمه برنامج ضريبة الشركات للمقاول في الإمارات؟
ضريبة القيمة المضافة الإماراتية · 5%
كل فاتورة صحيحة. كل إقرار جاهز.
تُسجَّل الضريبة عند المستند المصدر، ولا يُعاد تركيبها في نهاية الربع. وعندما يحين موعد الإقرار، تكون الأرقام محسوبة مسبقًا لكل إمارة، وجاهزة للإدخال في منصة إمارات تاكس.
- فواتير ضريبية وإشعارات دائنة بالبيانات التي تشترطها الهيئة الاتحادية للضرائب: أرقام التسجيل الضريبي، والرقم التسلسلي، وتاريخ التوريد، والضريبة لكل بند، والإجماليات بالدرهم
- معالجة بالنسبة الأساسية والصفرية والمعفاة والاحتساب العكسي
- معالجة صحيحة لضريبة المقاولات: استرداد الدفعة المقدمة يخفّض الوعاء الضريبي؛ والمحتجزات تؤجل السداد لا الضريبة
- ضريبة المدخلات على فواتير الموردين وإيصالات النثرية تُسجَّل كما وردت في الإيصال
- أرقام الإقرار الضريبي لكل إمارة مع إمكانية الوصول إلى كل معاملة خلفها
- الإشعارات الدائنة تخفّض ضريبة المخرجات في الفترة التي تصدر فيها
VAT return · Jul–Sep 2026
Ready for EmaraTax- Standard-rated supplies, Dubai
- 112,600.00
- Standard-rated supplies, Abu Dhabi
- 15,800.00
- Supplies subject to reverse charge
- 3,150.00
- Recoverable VAT on expenses
- 74,980.00
- Reverse-charge input VAT
- 3,150.00
- Net VAT payable (AED)
- 53,420.00
الفوترة الإلكترونية الإلزامية في الإمارات
جاهز للانتقال من ملفات PDF إلى الفواتير الإلكترونية المنظمة.
ضمن برنامج الفوترة الإلكترونية في الإمارات، تنتقل الفواتير بين الشركات وإلى الجهات الحكومية من ملفات PDF والبريد الإلكتروني إلى ملفات إلكترونية منظمة تُتبادل عبر مزوّد خدمة معتمد (ASP)، وتتلقى الهيئة الاتحادية للضرائب بيانات الفاتورة.
وهذا لا ينجح إلا إذا كانت فواتيرك بيانات منظمة ونظيفة مسبقًا. وفي سيفوفا هي كذلك: كل فاتورة تحمل رقمي التسجيل الضريبي للمورّد والعميل، وفئة ضريبية ومبلغ ضريبة لكل بند، وإجماليات دقيقة حتى الفلس، دون إعادة إدخالها في نظام آخر.
أين يقف سيفوفا
- اليومبيانات فواتير منظمة (أرقام التسجيل الضريبي، والضريبة لكل بند، والفئات الضريبية) في كل فاتورة ضريبية وإشعار دائن.
- ضمن الخطةالتبادل عبر مزوّد الخدمة المعتمد الذي تختاره، قبل المواعيد الإلزامية أدناه.
اسأل عن الوضع الحالي خلال العرض التجريبي، وسنريك بالضبط ما هو متاح الآن.
الجدول الزمني المعلن
-
إيرادات 50 مليون درهم أو أكثر
- تعيين مزوّد الخدمة قبل
- 30 أكتوبر 2026
- بدء الفوترة الإلكترونية
- 1 يناير 2027
-
إيرادات أقل من 50 مليون درهم
- تعيين مزوّد الخدمة قبل
- 31 مارس 2027
- بدء الفوترة الإلكترونية
- 1 يوليو 2027
-
الجهات الحكومية
- تعيين مزوّد الخدمة قبل
- 31 مارس 2027
- بدء الفوترة الإلكترونية
- 1 أكتوبر 2027
المواعيد وفق القرار الوزاري رقم 244 لسنة 2025 المعدّل بالقرار رقم 66 لسنة 2026. قد تتغير القواعد والمواعيد، لذا تأكد من التزاماتك مع مستشارك الضريبي. هذه الصفحة ليست استشارة ضريبية.
10000XXXXXXXX_202610010930.sif
142 employeesSCR|10000XXXXXXXX|XXXXXXXXX|01102026|0930|092026|142|512340.00|AED EDR|XXXXXXXXXXXXXX|XXXXXXXXX|AE07XXXXXXXXXXXXXXXX101|01092026|30092026|30|3200.00|0.00|0 EDR|XXXXXXXXXXXXXX|XXXXXXXXX|AE07XXXXXXXXXXXXXXXX102|01092026|30092026|30|2850.00|450.00|0 … TRL|142|512340.00
نظام حماية الأجور
من الرواتب إلى ملف حماية الأجور باعتماد واحد.
الحضور والعمل الإضافي والإجازات غير المدفوعة والبدلات واستقطاعات السلف تنتقل إلى مسير الشهر. اعتمده، ويكتب سيفوفا ملف معلومات الرواتب (SIF) الذي تتوقعه بوابة نظام حماية الأجور في بنكك.
- ملف SIF بسجل صاحب العمل، وسطر EDR لكل موظف، وإجماليات الختام
- فصل الأجر الثابت والمتغير كما يتطلبه نظام حماية الأجور
- الرواتب ترحّل قيدها الخاص بالرواتب والمستحقات والاستقطاعات
- قسائم الرواتب متاحة للموظفين عبر الخدمة الذاتية
تختلف البنوك وشركات الصرافة في تفاصيل الملف، لذا نتحقق من الملف مع بنكك بدفعة اختبار صغيرة قبل أول تشغيل فعلي.
قانون العمل الإماراتي والقوى العاملة
أوراق القوى العاملة في الإمارات، موثقة.
مكافأة نهاية الخدمة
مكافأة مستحقة ومسواة وفق قانون العمل الإماراتي، مع التسويات النهائية عند انتهاء الخدمة.
التأشيرات وخدمات المندوب
التأشيرات والهويات الإماراتية وبطاقات العمل مع تنبيهات الانتهاء وتكلفة كل تجديد.
التوطين (نافس)
وضع نسبتك، والنقص، والمساهمة المعرضة للخطر، قبل أن تسأل الوزارة.
الحضور والإجازات
الحضور اليومي والورديات والعمل الإضافي وأرصدة الإجازات تغذي الرواتب مباشرة.
السكن والنقل
غرف السكن ومقاعد الحافلات محمّلة التكلفة على الموقع أو العمل الذي تخدمه.
الخدمة الذاتية للموظفين
يطّلع الموظفون على قسائم رواتبهم، ويطلبون الإجازات، ويحدّثون مستنداتهم بأنفسهم.
أوراق عمل ضريبة الشركات
من دفاترك إلى التعديلات التي يراجعها مستشارك الضريبي (الربح المحاسبي، والإضافات والخصومات، والدخل الخاضع للضريبة الناتج)، محفوظة كورقة عمل معتمدة، لا كجدول بيانات يُتداول بالبريد. أما الإقرار نفسه فتقدّمه أنت أو مستشارك عبر منصة إمارات تاكس.
حماية البيانات الشخصية
سجل للبيانات الشخصية التي تحتفظ بها عن الموظفين والعملاء والموردين (الغرض منها وأساسها القانوني ومدة الاحتفاظ)، مع معالجة منضبطة لطلبات المحو تحافظ على السجلات المالية التي يُلزمك القانون بالاحتفاظ بها.
يساعدك سيفوفا على الوفاء بالتزاماتك؛ ولا يغني عن الاستشارة الضريبية أو القانونية المتخصصة.
أرقام أساسية
أرقام الامتثال في الإمارات باختصار
النسب والحدود والمواعيد التي يعمل وفقها المقاول في الإمارات، كلٌّ منها مع مصدره القانوني وتاريخ آخر مراجعة لنا.
| القاعدة | الرقم | المصدر |
|---|---|---|
| النسبة الأساسية لضريبة القيمة المضافة في الإمارات | 5% | Federal Decree-Law No. 8 of 2017 on Value Added Tax |
| حد التسجيل الإلزامي في ضريبة القيمة المضافة (التوريدات الخاضعة للضريبة والواردات خلال 12 شهرًا الماضية أو المتوقعة خلال 30 يومًا القادمة) | AED 375,000 | Federal Decree-Law No. 8 of 2017 on Value Added Tax; Executive Regulation |
| حد التسجيل الاختياري في ضريبة القيمة المضافة (التوريدات أو النفقات الخاضعة للضريبة) | AED 187,500 | Federal Decree-Law No. 8 of 2017 on Value Added Tax; Executive Regulation |
| يُقدَّم إقرار ضريبة القيمة المضافة وتُسدَّد الضريبة خلال 28 يومًا من نهاية الفترة الضريبية (ربع سنوية عادةً، وشهرية لبعض الشركات) | 28 days | Federal Decree-Law No. 8 of 2017 on Value Added Tax; Executive Regulation |
| ضريبة الشركات على الدخل الخاضع للضريبة فوق 375,000 درهم (0% حتى 375,000 درهم)، للسنوات المالية التي تبدأ في 1 يونيو 2023 أو بعده | 9% | Federal Decree-Law No. 47 of 2022 on the Taxation of Corporations and Businesses; Cabinet Decision No. 116 of 2022 |
| إعفاء الأعمال الصغيرة، إذ يجوز للشخص المقيم الذي لا تتجاوز إيراداته 3 ملايين درهم في الفترة الضريبية (وكل فترة سابقة) أن يختار معاملته كأن لا دخل خاضعًا للضريبة لديه، للفترات الضريبية المنتهية في 31 ديسمبر 2026 أو قبله | AED 3,000,000 | Ministerial Decision No. 73 of 2023 on Small Business Relief |
| مكافأة نهاية الخدمة للعامل بدوام كامل الذي أكمل سنة متصلة على الأقل، بواقع أجر أساسي 21 يومًا عن كل سنة من السنوات الخمس الأولى، و30 يومًا عن كل سنة بعدها، وبحد أقصى أجر سنتين | 21 / 30 days | Federal Decree-Law No. 33 of 2021 on the Regulation of Labour Relations, Article 51 |
| يدفع أصحاب العمل في القطاع الخاص المسجلون لدى وزارة الموارد البشرية والتوطين الأجور عبر نظام حماية الأجور، من خلال بنك أو شركة صرافة أو مؤسسة مالية معتمدة، برفع ملف معلومات الرواتب (SIF) | WPS | Ministry of Human Resources and Emiratisation (MOHRE), Wage Protection System |
| ترفع الشركات الخاصة التي يعمل بها 50 موظفًا أو أكثر نسبة المواطنين في الوظائف المهارية بنسبة 2% سنويًا؛ وتوظف الشركات التي يعمل بها من 20 إلى 49 موظفًا في قطاعات محددة، منها البناء، مواطنًا واحدًا على الأقل سنويًا | 2% a year | Cabinet resolutions on Emiratisation targets; Nafis programme |
| ينظم قانون حماية البيانات الشخصية في الإمارات كيفية جمع الشركات للبيانات الشخصية واستخدامها (وتتبع المناطق الحرة التي لها قانونها الخاص، مثل مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي، قوانينها) | PDPL | Federal Decree-Law No. 45 of 2021 on the Protection of Personal Data |
آخر مراجعة 14 نوفمبر 2026. ملخص وليس استشارة ضريبية أو قانونية. تأكد من التزاماتك مع مستشارك.
الأسئلة الشائعة
أسئلة حول الامتثال في الإمارات
هل يقدّم سيفوفا إقرارنا الضريبي إلى الهيئة الاتحادية للضرائب؟
لا توجد واجهة برمجية عامة لتقديم الإقرارات، لذا يُعدّ سيفوفا أرقام الإقرار (لكل إمارة، مع كل معاملة خلفها)، ويُدخلها محاسبك في منصة إمارات تاكس.
هل سيكون سيفوفا جاهزًا للفوترة الإلكترونية في الإمارات؟
الفواتير في سيفوفا بيانات منظمة أصلًا بأرقام التسجيل الضريبي والضريبة لكل بند. أما التبادل عبر مزوّد خدمة معتمد فهو ضمن خطتنا قبل مواعيد 2027؛ اسألنا خلال العرض التجريبي عن الوضع الحالي.
هل يتصل سيفوفا بالبنك مباشرة لنظام حماية الأجور؟
يُنشئ سيفوفا ملف SIF؛ وترفعه أنت إلى بوابة نظام حماية الأجور لدى بنكك أو شركة الصرافة. وهذا يبقيك مستقلًا عن أي بنك بعينه.
كيف تُعامل الضريبة على المحتجزات والدفعات المقدمة؟
المحتجزات تؤجل السداد لا الضريبة، فتخضع كامل القيمة المعتمدة للضريبة. أما استرداد الدفعة المقدمة فيخفّض القيمة الخاضعة للضريبة في الشهادة التي يُسترد منها.
راجع معنا ضريبتك ونظام حماية الأجور وإغلاق الشهر
احجز جولة مباشرة. سنعرضه عليك بسير عمل مقاول حقيقي (من المناقصة حتى الحساب الختامي)، ونجيب عن كل أسئلتك حول ضريبة القيمة المضافة ونظام حماية الأجور وإغلاق الشهر.
دون أي التزام · يُجهَّز وفق شركتك · بياناتك قابلة للتصدير دائمًا